知曉科創(chuàng)板上市公司信息披露（二）

      科創(chuàng)板上市公司策劃重大事項(xiàng)，如果持續(xù)時(shí)間較長(zhǎng)的，投資者的知情權(quán)是如何保障的嗎？
       科創(chuàng)板上市公司籌劃重大事項(xiàng)，持續(xù)時(shí)間較長(zhǎng)的，應(yīng)當(dāng)按照重大性原則，分階段披露進(jìn)展情況，及時(shí)提示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，不得僅以相關(guān)事項(xiàng)結(jié)果尚不確定為由不予披露。
       投資者應(yīng)當(dāng)及時(shí)關(guān)注上市公司披露的信息，做出合理投資決策。
投資者在參與科創(chuàng)板股票交易的過程中，他們的參與權(quán)和表決權(quán)又是如何得到保障的呢？
       不整體上來講，《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》（以下簡(jiǎn)稱《科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》）規(guī)定，上市公司應(yīng)當(dāng)在如下方面保障投資者的參與權(quán)和表決權(quán)：
       一是在公司章程中規(guī)定股東大會(huì)的召集、召開和表決等程序，制定股東大會(huì)議事規(guī)則，并列入公司章程或者作為章程附件。
       二是上市公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律法規(guī)和公司章程召開股東大會(huì)，保證股東依法行使權(quán)利。規(guī)定期限內(nèi)不能召開股東大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)在期限屆滿前披露原因及后續(xù)方案。同時(shí)，采用網(wǎng)絡(luò)投票、累積投票、征集投票等方式，保障股東參與權(quán)和表決權(quán)。
       三是對(duì)于股東書面提議召開股東大會(huì)的，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在規(guī)定期限內(nèi)書面反饋是否同意召開股東大會(huì)，不得無故拖延。股東依法自行召集股東大會(huì)的，公司董事會(huì)和董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)予以配合，并及時(shí)履行信息披露義務(wù)。同時(shí)，上市公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律法規(guī)、公司章程，發(fā)出股東大會(huì)通知，及時(shí)披露股東決策所需的其他資料。
關(guān)于股東回報(bào)政策，科創(chuàng)板上市公司是如何規(guī)定的？
       《科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》規(guī)定，上市公司應(yīng)當(dāng)積極回報(bào)股東，根據(jù)自身?xiàng)l件和發(fā)展階段，制定并執(zhí)行現(xiàn)金分紅、股份回購(gòu)等股東回報(bào)政策。
       上市公司明顯具備條件但未進(jìn)行現(xiàn)金分紅的，上交所可以要求董事會(huì)、控股股東及實(shí)際控制人通過投資者說明會(huì)、公告等形式向投資者說明原因。
如果科創(chuàng)板上市公司的財(cái)務(wù)指標(biāo)出現(xiàn)了異常，投資者是否可以從保薦機(jī)構(gòu)出具的報(bào)告中了解到相關(guān)信息呢？
        首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的，保薦機(jī)構(gòu)的持續(xù)督導(dǎo)期間為股票上市當(dāng)年剩余時(shí)間以及其后3個(gè)完整會(huì)計(jì)年度。在持續(xù)督導(dǎo)期間，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在持續(xù)督導(dǎo)跟蹤報(bào)告顯著位置就上市公司是否存在重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)表結(jié)論性意見。投資者可以從保薦機(jī)構(gòu)出具的報(bào)告中了解相關(guān)信息。
關(guān)于科創(chuàng)板上市公司股東質(zhì)押股份的信息，投資者可以了解哪些內(nèi)容呢？
       《科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》規(guī)定，科創(chuàng)板上市公司控股股東及其一致行動(dòng)人質(zhì)押股份出現(xiàn)如下情形的，應(yīng)披露以下信息：
       一是質(zhì)押股份占其所持股份的比例達(dá)到50%以上，以及之后質(zhì)押股份的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知公司，并披露本次質(zhì)押股份數(shù)量、累計(jì)質(zhì)押股份數(shù)量以及占其所持公司股份的比例、質(zhì)押期限、質(zhì)押融資款項(xiàng)的最終用途及資金償還安排等信息；
       二是質(zhì)押股份占其所持股份的比例達(dá)到50%以上，且出現(xiàn)債務(wù)逾期或其他資信惡化情形的，應(yīng)當(dāng)披露債務(wù)逾期金額、是否存在平倉風(fēng)險(xiǎn)以及可能被平倉的股份數(shù)量和比例等信息。
       此外，上市公司持股5%以上股東質(zhì)押股份，應(yīng)當(dāng)在2個(gè)交易日內(nèi)通知上市公司，并披露本次質(zhì)押股份數(shù)量、累計(jì)質(zhì)押股份數(shù)量及占公司總股本比例。
對(duì)于科創(chuàng)板上市公司控股股東出現(xiàn)質(zhì)押平倉風(fēng)險(xiǎn)的，投資者如何了解相關(guān)信息？
       科創(chuàng)板上市公司控股股東及其一致行動(dòng)人出現(xiàn)質(zhì)押平倉風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知上市公司，披露是否可能導(dǎo)致公司控制權(quán)發(fā)生變更、擬采取的措施，并充分提示風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于控股股東及其一致行動(dòng)人質(zhì)押股份被強(qiáng)制平倉或平倉風(fēng)險(xiǎn)解除的，應(yīng)當(dāng)持續(xù)披露進(jìn)展，保證投資者及時(shí)了解相關(guān)信息。
 
免責(zé)聲明：來源于上海證券交易所。本欄目的信息不構(gòu)成任何投資建議，投資者不應(yīng)以該等信息取代其獨(dú)立判斷或僅根據(jù)該等信息做出決策。財(cái)通證券對(duì)這些信息的準(zhǔn)確性或完整性不作保證，亦不對(duì)因使用該等信息而引發(fā)或可能引發(fā)的損失承擔(dān)任何責(zé)任。